- 投資個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品穩(wěn)賺不賠還免稅？真相是……
- 來源：中國互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)合辟謠平臺(tái)
近日,，人力資源社會(huì)保障部等五部門發(fā)布通知,，明確自2024年12月15日起，在全國全面實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度,。
??個(gè)人養(yǎng)老金是政府政策支持,、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營的養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充制度,，是我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的“第三支柱”,。然而，圍繞個(gè)人養(yǎng)老金的稅收優(yōu)惠,、參與資格,、繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、資金使用,、投資運(yùn)作等環(huán)節(jié)存在諸多認(rèn)知誤區(qū),。“真真”解讀個(gè)人養(yǎng)老金政策新規(guī),，為大家答疑解惑,。
??一,、稅收優(yōu)惠
??誤區(qū)：個(gè)人養(yǎng)老金免稅？
??真相：參加個(gè)人養(yǎng)老金可享個(gè)稅抵扣,，但領(lǐng)取時(shí)需繳3%的個(gè)稅,。因此，“個(gè)人養(yǎng)老金免稅”的說法是不準(zhǔn)確的,。
??繳費(fèi)環(huán)節(jié)：個(gè)人向個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶的繳費(fèi),，按照12000元/年的限額標(biāo)準(zhǔn)，在綜合所得或經(jīng)營所得中據(jù)實(shí)扣除,。
??投資環(huán)節(jié)：對(duì)計(jì)入個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶的投資收益暫不征收個(gè)人所得稅,。
??領(lǐng)取環(huán)節(jié)：領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金時(shí)，需繳納3%的個(gè)人所得稅,。
??誤區(qū)：繳納個(gè)人養(yǎng)老金后可以自動(dòng)抵稅,？
??真相：個(gè)人養(yǎng)老金的抵稅優(yōu)惠并非自動(dòng)實(shí)現(xiàn)，需要主動(dòng)申報(bào)辦理,。
??申報(bào)方法1：個(gè)人所得稅APP免憑證辦理
??操作步驟：個(gè)人所得稅APP→辦&查→個(gè)人養(yǎng)老金扣除管理→“一站式”申報(bào)（免下載憑證）→選擇“憑證類型”和“憑證時(shí)間”→查詢個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)憑證信息并核對(duì)→完成一站式申報(bào),。
截圖自個(gè)人所得稅APP
??申報(bào)方法2：掃描繳費(fèi)憑證二維碼辦理
??操作步驟：電子社保卡→個(gè)人養(yǎng)老金→資金繳存→繳存憑證→個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)憑證查詢→按要求填入相關(guān)信息→查詢→下載“個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)憑證”→使用“個(gè)人所得稅APP”掃描“個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)憑證”頁面的二維碼辦理,。
截圖自電子社保卡
??二,、參與資格
??誤區(qū)：任何人都能參加個(gè)人養(yǎng)老金,？
??真相：只有在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者，才能參加個(gè)人養(yǎng)老金制度,。
??誤區(qū)：個(gè)人養(yǎng)老金由用人單位代繳,？
??真相：個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制，繳費(fèi)由參加人個(gè)人承擔(dān),，并非用人單位代繳,。
??誤區(qū)：個(gè)人養(yǎng)老金賬戶可隨意開設(shè)或變更？
??真相：參加個(gè)人養(yǎng)老金需要開立兩個(gè)賬戶,，即個(gè)人養(yǎng)老金賬戶和個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶,。個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，用于信息記錄,、查詢和服務(wù)等,，是參加個(gè)人養(yǎng)老金、享受稅收優(yōu)惠政策的基礎(chǔ),。個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶,，用于繳費(fèi)、購買產(chǎn)品,、歸集收益,、領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金等,。
??參加人可以通過國家社會(huì)保險(xiǎn)公共服務(wù)平臺(tái)、電子社?？?、掌上12333APP等全國統(tǒng)一線上服務(wù)入口或者符合規(guī)定的商業(yè)銀行開立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，并在商業(yè)銀行開立個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶,。這兩個(gè)賬戶都是唯一且互相對(duì)應(yīng)的,。
??參加人每年可以兩次變更個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶開戶銀行。
??三,、繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
??誤區(qū)：個(gè)人養(yǎng)老金賬戶每年必須繳存12000元,？
??真相：參加人年度繳存?zhèn)€人養(yǎng)老金上限為12000元，但并非強(qiáng)制達(dá)到此金額,。參加人可以根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)能力在限額內(nèi)自主選擇繳費(fèi)金額,，如每月繳納500元或800元等都可以。
??誤區(qū)：個(gè)人養(yǎng)老金的繳費(fèi)無時(shí)間限制,？
??真相：個(gè)人養(yǎng)老金的繳費(fèi)額度按自然年度累計(jì),，次年重新計(jì)算。因此,，個(gè)人養(yǎng)老金的繳費(fèi)期限為當(dāng)年12月31日,。例如，2024年個(gè)人養(yǎng)老金資金繳存的截止時(shí)間為2024年12月31日,。在此之前完成繳存,，可在2025年申報(bào)個(gè)稅抵扣，享稅收優(yōu)惠政策,。
??誤區(qū)：個(gè)人養(yǎng)老金要繳費(fèi)滿15年,？
??真相：個(gè)人養(yǎng)老金沒有繳費(fèi)年限的規(guī)定。
??四,、資金使用
??誤區(qū)：個(gè)人養(yǎng)老金賬戶里的錢可隨意支?。?/strong>
??真相：個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶實(shí)行封閉運(yùn)行,，不得提前支取,。參加人達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡，或符合其他領(lǐng)取條件時(shí),，可以按月,、分次或者一次性領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金。
??領(lǐng)取條件（符合以下條件之一）：
??1.達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡,；
??2.完全喪失勞動(dòng)能力,；
??3.出國（境）定居；
??4.患重大疾病,；
??5.領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金達(dá)到一定條件或正在領(lǐng)取最低生活保障金,；
??6.國家規(guī)定的其他情形。
??誤區(qū)：個(gè)人養(yǎng)老金可以終身領(lǐng)??？
??真相：個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的資金包括本金和收益，總額是有限額的,，領(lǐng)完即止,，并非像基本養(yǎng)老金那樣可以終身領(lǐng)取。
??五,、投資運(yùn)作
??誤區(qū)：個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的錢可自由買賣金融產(chǎn)品,？
??真相：參與個(gè)人養(yǎng)老金的金融產(chǎn)品由相關(guān)金融監(jiān)管部門確定，并通過個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺(tái)（國家社會(huì)保險(xiǎn)公共服務(wù)平臺(tái),、全國人力資源和社會(huì)保障政務(wù)服務(wù)平臺(tái),、電子社保卡等）和金融行業(yè)平臺(tái)向社會(huì)發(fā)布,。因此,，個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶里的資金只能購買上述平臺(tái)公布的儲(chǔ)蓄存款、理財(cái)產(chǎn)品,、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn),、公募基金等個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品，不能自由買賣其他金融產(chǎn)品,。
??誤區(qū)：投資個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品穩(wěn)賺不賠,？
??真相：雖然個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低，但只要是理財(cái)產(chǎn)品就存在一定的波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn),，甚至可能出現(xiàn)本金虧損的情況，并非絕對(duì)的安全無虞,。
